الامتثال وإدارة المخاطر

هناك طرق صحيحة وأخرى خاطئة للقيام بالأشياء. عندما يتعلق الأمر بإدارة الأعمال التجارية، يعد الامتثال وإدارة المخاطر أمرًا أساسيًا للتأكد من أنك تفعل كل شيء وفقًا للكتب وتكون قادرًا على تجنب العواقب السلبية لخرق القواعد أو اللوائح. يختلف الامتثال وإدارة المخاطر في المهمة والتشغيل، ولكنهما مترابطان ويمكن أن يكمل كل منهما الآخر. في حين أن إدارة المخاطر تتضمن تحديد جميع مجالات المخاطر التي تتعرض لها المنظمة واتخاذ خطوات للتحكم في المخاطر غير المقبولة أو تجنبها أو تخفيفها أو القضاء عليها، فإن الامتثال يركز على تحديد المخاطر التنظيمية والتخفيف من حدتها. ويتوقف الامتثال عادة عند التحقق من اتباع القاعدة لتجنب المخاطر، في حين أن إدارة المخاطر يجب أن تكون استباقية ومرنة واستباقية، ويركز على تحديد المخاطر وكذلك مراقبة وإدارة التغييرات.

تعريف الامتثال وإدارة المخاطر

إدارة المخاطر هي عملية تحديد وتقييم والسيطرة على التهديدات التي يتعرض لها رأس مال المنظمة وأرباحها وسمعتها. يشير هذا إلى ممارسة تحديد المخاطر المحتملة مسبقًا والتي يمكن أن تشمل عدم اليقين المالي، والالتزامات القانونية، وأخطاء الإدارة الإستراتيجية، والحوادث، والحوادث السريرية، والكوارث الطبيعية. ومن خلال تنفيذ خطة إدارة المخاطر والنظر في مختلف المخاطر أو الأحداث المحتملة قبل حدوثها، يمكن للمؤسسة توفير المال وتحسين العمليات وحماية مستقبلها. وذلك لأن الخطة القوية ستساعد الشركة على وضع إجراءات لتجنب التهديدات المحتملة، وتقليل تأثيرها في حالة حدوثها، والتعامل مع النتائج. من ناحية أخرى، الامتثال هو عملية ضمان التزام المنظمة بالقواعد أو اللوائح أو القوانين ذات الصلة المطبقة على أعمالها. يعد الامتثال عنصرًا حاسمًا في أي عمل تجاري ناجح، لأنه يساعد على ضمان أن الشركة تعمل بشكل قانوني وأخلاقي. ومن المهم أيضًا للشركات أن تحمي نفسها من المسؤولية المحتملة في شكل غرامات وتدقيق تنظيمي/سياسي. اعتمادًا على الصناعة وحجم الأعمال، يمكن أن يتضمن الامتثال مستويات مختلفة من التعقيد والرقابة. تشمل بعض مجالات الامتثال الأكثر شيوعًا خصوصية البيانات والصحة والسلامة واللوائح البيئية وإعداد التقارير المالية.

عملية إدارة المخاطر

إن عملية إدارة المخاطر هي إطار للإجراءات التي يجب اتخاذها. هناك خمس خطوات أساسية يتم اتخاذها لإدارة المخاطر، ويشار إلى هذه الخطوات بعملية إدارة المخاطر. في الأنظمة اليدوية، تتضمن كل خطوة الكثير من الوثائق والإدارة.

فيما يلي الخطوات الخمس الأساسية لعملية إدارة المخاطر:

الخطوة 1: تحديد المخاطر

الخطوة الأولى في عملية إدارة المخاطر هي تحديد المخاطر التي تتعرض لها الشركة في بيئة عملها. هناك العديد من أنواع المخاطر المختلفة: 1- المخاطر القانونية. 2- المخاطر البيئية. 3- مخاطر السوق. 4- المخاطر التنظيمية وغيرها. من المهم تحديد أكبر عدد ممكن من عوامل الخطر هذه. في البيئة اليدوية، تتم ملاحظة هذه المخاطر يدويًا. إذا كان لدى المنظمة حل لإدارة المخاطر، يتم إدراج كل هذه المعلومات مباشرة في النظام. وتتمثل ميزة هذا النهج في أن هذه المخاطر أصبحت الآن مرئية لكل أصحاب المصلحة في المنظمة الذين لديهم إمكانية الوصول إلى النظام. بدلاً من حبس هذه المعلومات الحيوية في تقرير يجب طلبه عبر البريد الإلكتروني، يمكن لأي شخص يريد معرفة المخاطر التي تم تحديدها الوصول إلى المعلومات الموجودة في نظام إدارة المخاطر.

الخطوة 2: تحليل المخاطر

بمجرد تحديد الخطر يجب تحليله، ويجب تحديد نطاق الخطر. ومن المهم أيضًا فهم العلاقة بين المخاطر والعوامل المختلفة داخل المنظمة. لتحديد شدة وخطورة المخاطر، من الضروري معرفة عدد الشركات التي تؤثر عليها المخاطر. هناك مخاطر يمكن أن تؤدي إلى توقف العمل بأكمله إذا تم تحقيقه، في حين أن هناك مخاطر لن تكون سوى إزعاجات بسيطة في التحليل. في بيئة إدارة المخاطر اليدوية، يجب إجراء هذا التحليل يدويًا. عند تنفيذ حل إدارة المخاطر، فإن إحدى الخطوات الأساسية الأكثر أهمية هي رسم خريطة المخاطر لمختلف المستندات والسياسات والإجراءات والعمليات التجارية. وهذا يعني أن النظام سيكون لديه بالفعل إطار عمل محدد لإدارة المخاطر والذي سيقيم المخاطر ويتيح لك معرفة التأثيرات بعيدة المدى لكل خطر. يجب تصنيف المخاطر وترتيب أولوياتها. تشتمل معظم حلول إدارة المخاطر على فئات مختلفة من المخاطر، اعتمادًا على شدة الخطر.

الخطوة 3: تقييم المخاطر

يجب تصنيف المخاطر وترتيب أولوياتها. تشتمل معظم حلول إدارة المخاطر على فئات مختلفة من المخاطر، اعتمادًا على شدة الخطر. يتم تصنيف المخاطر التي قد تسبب بعض الإزعاج على أنها منخفضة. يتم تصنيف المخاطر التي يمكن أن تؤدي إلى خسارة كارثية على أنها الأعلى. من المهم تصنيف المخاطر لأنه يسمح للمنظمة بالحصول على رؤية شاملة لتعرض المنظمة بأكملها للمخاطر. قد تكون الشركة عرضة للعديد من المخاطر ذات المستوى المنخفض، ولكنها قد لا تتطلب تدخل الإدارة العليا. ومن ناحية أخرى، فإن مجرد واحد من أعلى المخاطر تصنيفاً يكفي ليتطلب تدخلاً فورياً.

هناك نوعان من تقييمات المخاطر: تقييم المخاطر النوعي وتقييم المخاطر الكمي.

التقييم النوعي للمخاطر

إن تقييمات المخاطر هي بطبيعتها نوعية - فبينما يمكننا استخلاص مقاييس من المخاطر، فإن معظم المخاطر غير قابلة للقياس الكمي. على سبيل المثال، لا يمكن قياس خطر تغير المناخ الذي تركز عليه العديد من الشركات الآن بشكل كامل. فقط جوانب مختلفة منه يمكن قياسها كمياً. يجب أن تكون هناك طريقة لإجراء تقييمات نوعية للمخاطر مع ضمان الموضوعية والتوحيد في التقييمات في جميع أنحاء المؤسسة.

التقييم الكمي للمخاطر

من الأفضل تقييم المخاطر المتعلقة بالتمويل من خلال تقييمات المخاطر الكمية. إن تقييمات المخاطر هذه شائعة جدًا في القطاع المالي لأن القطاع يتعامل في المقام الأول بالأرقام - سواء كان هذا الرقم هو المال، أو المقاييس، أو أسعار الفائدة، أو أي نقطة بيانات أخرى تعتبر بالغة الأهمية لتقييم المخاطر في القطاع المالي. تعتبر تقييمات المخاطر الكمية أسهل في التشغيل الآلي من تقييمات المخاطر النوعية وتعتبر بشكل عام أكثر موضوعية.

الخطوة 4: معالجة المخاطر

يجب القضاء على كل خطر أو احتوائه قدر الإمكان. ويتم ذلك من خلال التواصل مع خبراء في المجال الذي ينتمي إليه الخطر. في بيئة يدوية، يستلزم ذلك الاتصال بكل أصحاب المصلحة ثم إعداد اجتماعات حتى يتمكن الجميع من التحدث ومناقشة القضايا. تكمن المشكلة في أن المناقشة مقسمة إلى العديد من سلاسل رسائل البريد الإلكتروني المختلفة، وعبر مستندات وجداول بيانات مختلفة، والعديد من المكالمات الهاتفية المختلفة. في حل إدارة المخاطر، يمكن إرسال إشعارات لجميع أصحاب المصلحة المعنيين من داخل النظام. يمكن إجراء المناقشة المتعلقة بالمخاطر وحلها المحتمل من داخل النظام. يمكن للإدارة العليا أيضًا أن تراقب عن كثب الحلول المقترحة والتقدم الذي يتم إحرازه داخل النظام. بدلاً من أن يتصل الجميع ببعضهم البعض للحصول على التحديثات، يمكن للجميع الحصول على التحديثات مباشرة من داخل حل إدارة المخاطر.

الخطوة 5: مراقبة المخاطر ومراجعتها

لا يمكن القضاء على جميع المخاطر، فبعض المخاطر موجودة دائمًا. تعد مخاطر السوق والمخاطر البيئية مجرد مثالين للمخاطر التي تحتاج دائمًا إلى المراقبة. في ظل الأنظمة اليدوية، تتم المراقبة من خلال موظفين مجتهدين. يجب على هؤلاء المهنيين التأكد من أنهم يراقبون عن كثب جميع عوامل الخطر. في ظل البيئة الرقمية، يقوم نظام إدارة المخاطر بمراقبة إطار المخاطر الكامل للمنظمة. إذا تغير أي عامل أو خطر، فإنه يصبح مرئيًا على الفور للجميع. كما أن أجهزة الكمبيوتر أفضل بكثير من الأشخاص في مراقبة المخاطر بشكل مستمر. تتيح مراقبة المخاطر أيضًا لشركتك ضمان الاستمرارية. في ADIG، يمكننا أن نخبرك بكيفية إنشاء خطة لإدارة المخاطر لرصد ومراجعة المخاطر.

إدارة مخاطر الاستثمار

إدارة مخاطر الاستثمار هي عملية تحديد المخاطر المحتملة في الاستثمار وتحليلها مسبقًا واتخاذ الخطوات اللازمة لمنعها. وفي حالة الشركات، عندما تقوم باستثمارات مالية، فإنها تقوم بإدارة المخاطر بكفاءة عالية، حتى تتمكن من تحديد المخاطر الاقتصادية المحتملة وتأثيراتها وطرق التغلب عليها. تتم إدارة المخاطر عندما يقوم المستثمر أو مدير الصندوق بتحديد الخسائر المحتملة واتخاذ الإجراءات اللازمة لمعالجة المخاطر التي ينطوي عليها الاستثمار. تعلمك إدارة مخاطر الاستثمار كيفية تحقيق المزيد من خلال تقليل المخاطر. إدارة مخاطر الاستثمار هي السر وراء تحقيق الربح الآمن والمتسق في أي حالة من حالات السوق. من الناحية المالية، يتم تعريف المخاطر على أنها احتمالية التباين في العائدات. المخاطر تعني "فرصة الخسارة". ويقال إن الاستثمار خالي من المخاطر إذا كان العائد الفعلي والمتوقع هو نفسه. ومن ناحية أخرى، يعتبر الاستثمار استثمارا محفوفا بالمخاطر عندما تظهر عوائده اختلافات واسعة. وتختلف العوائد المتوقعة حسب نوع الأوراق المالية التي يتم الاستثمار فيها. كلما زادت الاختلافات بين العوائد المتوقعة والفعلية، كلما كان الاستثمار أكثر خطورة. أثناء اتخاذ قرارات الاستثمار، من الضروري قياس المستوى الصحيح للمخاطر المرتبطة بأنواع مختلفة من الأوراق المالية المتاحة للاستثمار. إن الفهم الأفضل للمخاطر بأشكالها المختلفة سيساعد المستثمرين على معرفة الفرص المختلفة والمقايضات والتكاليف المرتبطة بالاستثمارات المختلفة. إدارة المخاطر أمر لا مفر منه في حياة الجميع. لذا يجب أن يكون لدى الإنسان القدرة على مواجهة الخطر والتغلب عليه. الميزة الرئيسية لإدارة مخاطر الاستثمار هي أنها تقلل من مخاطر الخسارة. في حالة ضعف أداء أحد الاستثمارات، قد يكون أداء الاستثمارات الأخرى أفضل، مما يقلل من خسائر الاستثمار. العيب الرئيسي لإدارة المخاطر هو صعوبة تنفيذها، حيث يستغرق جمع المعلومات المتعلقة بالخطط الإستراتيجية وقتا طويلا. سيساعد برنامج إدارة المخاطر على التنبؤ بالمخاطر، وبناء دفاع أفضل، وبالتالي تقليل المسؤولية.

أنواع مخاطر الاستثمار

مخاطر السوق

هي المخاطر التي تؤثر على السوق بأكمله بسبب التطورات الاقتصادية وغيرها من الأحداث، مما يؤدي إلى انخفاض قيمة الاستثمارات. الأنواع المختلفة لمخاطر السوق هي مخاطر الأسهم، ومخاطر أسعار الفائدة، ومخاطر العملات.

مخاطر الأسهم:

وينطبق ذلك على الاستثمارات التي تتم في أسهم حقوق الملكية. يختلف سعر السوق للأسهم دائمًا حسب قوى العرض والطلب. تنشأ مخاطر الأسهم نتيجة لانخفاض أسعار السوق.

مخاطر أسعار الفائدة:

هي المخاطر التي تنطبق على الاستثمارات التي تتم في أدوات الدين مثل السندات وسندات الدين وما إلى ذلك. وبسبب التغيرات في سعر الفائدة، هناك خطر خسارة المال.

مخاطر العملة:

وينطبق ذلك في حالة الاستثمارات الأجنبية. وهنا، هناك خطر خسارة الأموال بسبب التغيرات في سعر الصرف. عندما يتم إجراء الاستثمارات، فإنها تتعرض لأنواع مختلفة من المخاطر، ويمكن أن تؤثر المخاطر المختلفة على عوائد الاستثمار بشكل مختلف.

مخاطر السيولة

وهي المخاطر التي يجد فيها المستثمرون صعوبة في بيع الاستثمار بسعر عادل. وعندما تكون هناك حاجة إلى المال، عليه أن يقبل بسعر أقل لبيع الاستثمارات.

مخاطر التركيز

هي المخاطر التي تنشأ بسبب تركز الأموال في استثمار واحد أو نوع واحد من الاستثمار. ويمكن تقليل مخاطر التركيز عن طريق تنويع الاستثمارات، وتوزيع المخاطر على أنواع مختلفة من الاستثمارات والصناعات والموقع الجغرافي.

مخاطر الائتمان

هي المخاطر التي تواجهها الجهة الحكومية أو الشركة الحكومية التي تواجه أزمة مالية ويصعب عليها دفع الفائدة أو سداد أصل المبلغ على السندات الصادرة عنها.

مخاطر إعادة الاستثمار

تنشأ إعادة الاستثمار بسبب مخاطر الخسارة الناتجة عن إعادة استثمار المبلغ الأصلي ودفعات الفائدة المنتظمة بأسعار فائدة أقل. تؤثر مخاطر إعادة الاستثمار عندما ينخفض سعر الفائدة. ويمكن تجنب ذلك إذا كان المستثمر ينوي إنفاق دفعات الفائدة أو المبلغ الأصلي في وقت الاستحقاق.

مخاطر التضخم

هذا هو الخطر الذي يحدث بسبب التضخم. أنه يقلل من القوة الشرائية للنقود مع مرور الوقت. تنشأ مخاطر القوة الشرائية لأن قيمة الاستثمارات لا تتوافق مع التضخم. الأسهم والعقارات هي البدائل الاستثمارية، حيث ترتفع أسعارها أيضًا بما يتماشى مع التضخم.

خطر الأفق

مخاطر الأفق هي تلك التي قد تقصر الأفق الاستثماري بسبب حدث غير متوقع. على سبيل المثال، قد يكون هذا الحدث هو فقدان الوظيفة، مما قد يجبر المستثمر على بيع الاستثمارات التي كان يتوقع الاحتفاظ بها لفترة طويلة.

خطر طول العمر

يُعرف خطر بقاء المدخرات على قيد الحياة بمخاطر طول العمر. يؤثر هذا الخطر على الأشخاص المتقاعدين أو الذين يقتربون من التقاعد.

مخاطر الاستثمار الأجنبي

وينطبق ذلك في حالة شراء الاستثمارات الأجنبية. ينشأ خطر الخسارة عند القيام بالاستثمارات في البلدان الأجنبية. ينبغي النظر في أنواع مختلفة من المخاطر في مراحل مختلفة من الاستثمار لتحقيق أهداف استثمارية مختلفة.

أهمية إدارة مخاطر الاستثمار

• يوفر الوقت والتكلفة والجهد.
• يساعد على اكتشاف فرص استثمارية جديدة.
• يساعد في اتخاذ قرارات أفضل من خلال التنبؤ بالتهديدات والفرص المحتملة.
ومن الواضح أن الخطة الجيدة لإدارة المخاطر هي أساس نجاح أي استثمار.

مبادئ إدارة مخاطر الاستثمار

في الأساس، هناك ثلاثة مبادئ لإدارة مخاطر الاستثمار، والتي تنطبق في كل مكان تقريبًا.

المبدأ الأول: التنبؤ بالمستقبل

يعد إجراء التنبؤات الصحيحة مهمة، خاصة عندما يتعلق الأمر بالمستقبل. تقوم شركات إدارة الأصول بإجراء هذه التنبؤات، ويتم الدفع لها مقابل ذلك، وكل توقع يخضع لمستوى من الأخطاء. وتحاول إدارة مخاطر الاستثمار فهم هذه المستويات واستخدام هذه الفهمات في عملية صنع القرار، مع الأخذ في الاعتبار حالة عدم اليقين.

المبدأ الثاني: الاستثمار ليس لعبة

الاستثمار في الأسواق المالية ليس لعبة. تواجه الأسواق المالية دائمًا انفصالًا كبيرًا عن السلوك الطبيعي، وهنا تكون القواعد محددة جيدًا ومعروفة مسبقًا. يجب أن تأخذ إدارة مخاطر الاستثمار بعين الاعتبار فرص حدوث تغييرات كبيرة في النظام.

المبدأ الثالث: الوضوح أمر حتمي

المبدأ الثالث يعطي أهمية أكبر لوضوح الواجبات بين مديري الاستثمار وعملائهم. يجب أن يكون لدى العميل فكرة واضحة عن القرارات التي يجب عليه اتخاذها والقرارات التي يمكن أن يتركها لمديري الاستثمار. يجب أن يكون لدى جميع الأطراف التي تتعامل مع رأس مال العميل معرفة بمسؤولياتها حتى تتمكن من التحرك بسرعة ودقة تضع الشركة ضوابط داخلية كإجراء ضد المخالفات وكأداة لحماية مصالح الشركة. تضمن الضوابط الداخلية امتثال الشركة لقوانين ولوائح الإمارة في إدارة البيانات المالية. يمكن للضوابط الداخلية القوية تحسين الكفاءة التشغيلية وضمان إعداد تقارير مالية دقيقة أثناء عمليات التدقيق الداخلية أو الخارجية. فيما يلي فوائد الضوابط الداخلية وسبب أهميتها لعملك.

ما هي الضوابط الداخلية؟

الضوابط الداخلية هي الإجراءات والعمليات التي تضعها الشركة لمنع الاحتيال وتعزيز المساءلة وضمان سلامة البيانات المالية. الضوابط الداخلية فريدة لكل شركة ومصممة وفقًا لحجم الشركة وهيكلها. تهدف الضوابط الداخلية الفعالة والفعالة إلى تحقيق أهداف الشركة وحماية مصالح الشركة. لا تعالج الضوابط الداخلية المخاطر التي تتعرض لها الشركة فحسب، بل تقلل أيضًا من تكبد التكاليف أو الجهد غير الضروري.

الأغراض الأساسية للضوابط الداخلية هي:

1-شرح العملية التي يتم فيها تنفيذ الضوابط الداخلية.
2-تحديد المخاطر.
3-تخفيف المخاطر.
4-التحكم في تبادل المعلومات.
5-تقييم فعالية الضوابط الداخلية.

ما هي فوائد الرقابة الداخلية؟

توفر الضوابط الداخلية التماسك والاتساق لإنشاء النظام والبروتوكول داخل الشركة. يقوم أصحاب الأعمال بوضع بروتوكولات ووضع حدود حول كيفية اتباع الإجراء ومراجعة الضوابط بانتظام للتأكد من فعاليتها ودقتها. تحدد عملية الرقابة الداخلية المعمول بها كيفية تعامل الشركة مع المعاملات المالية بالإضافة إلى تخصيص المهام الإدارية والتنظيمية. عندما تكون البروتوكولات والإجراءات واضحة، يفهم الموظفون ما هو متوقع منهم وكيفية إكمال المهام اليومية.

فيما يلي 11 سببًا لأهمية الضوابط الداخلية لحماية أعمالك وعملائك وأصولك.

1. يحدد العمليات.
2. يعمل على تحسين أداء العملية.
3. يعمل على تحسين الكفاءة التشغيلية.
4. يفصل بين الواجبات.
5. يخفف من مخاطر الأعمال.
6. ينظم المعلومات.
7. يقوم بإعداد البيانات المالية في الوقت المناسب.
8. يقلل الأخطاء.
9. يعمل على تحسين المساءلة.
10. يعمل على استقرار العمليات.
11. يقلل من رسوم التدقيق.

الخاتمة

مع كل ما يحدث في مؤسستك، فأنت تدرك أهمية الامتثال وإدارة المخاطر. لا ترغب أي شركة في مواجهة عواقب عدم الامتثال، سواء كانت آثارًا مالية أو تتعلق بالسمعة أو التشغيل. في محاولة لتخفيف الضغط المحيط بالامتثال، يمكنك الاستفادة من مساعدة التكنولوجيا وبرامج التشغيل الآلي لتبسيط العمليات وتوحيدها وأتمتتها بحيث يمكنك ضمان الدقة والكفاءة والامتثال، حتى عندما تتغير اللوائح باستمرار. بالإضافة إلى ذلك، ستكون قادرًا على التنبؤ بدقة وتحليل المخاطر مسبقًا لمعالجة المخاوف بشكل صحيح قبل أن تتفاقم بشكل كبير بحيث لا يمكن إدارتها. تعد إدارة المخاطر مهمة لأنها تخبر الشركات عن التهديدات الموجودة في بيئة التشغيل الخاصة بها وتسمح لها بتخفيف المخاطر بشكل استباقي. وفي غياب إدارة المخاطر، ستواجه الشركات خسائر فادحة لأنها ستفاجأ بالمخاطر. إذا كنت تريد أن ترى كيف يمكن لإدارة المخاطر أن تفعل لمؤسستك، فما عليك سوى الاتصال بفريقنا وسنقوم بالمهمة.